作者：黄如金（CFP理财规划师）
近期，我有幸与两位资深的企业传承规划师进行了一场深度对谈。一位是拥有27年丰富经验的王靖球顾问，另一位则是见解独到、深耕24年现代化企业传承领域的黄国华顾问。这次交流让我从两位前辈身上汲取了宝贵的实战经验和独到学问。
在此，我总结出企业家们在企业传承中务必铭记的三大核心要点。
一、深挖企业根基：盈利与有形资产的守护
创业、守业，既是生意，更是学问。生意的愿景固然宏大，但回归现实，其首要目的仍是创造利润，累积财富。一位精明的企业家，不仅要能看懂财报，懂得计算利润率，更要善用资源，引入人才，跟着时代灵活改变商业模式，从而积累丰厚的有形资产。
所谓有形资产，即企业看得见、摸得着、有实际价值的物业，如累计利润、现金、土地、厂房、车辆等。能赚钱的老板固然了不起，但更重要的是，他能否守住这些有形资产，并使其年年倍增？这些资产能否持久维系，并顺利传承给下一代？企业的最终走向是上市、众筹、变现，还是世代传承？
相对而言，有形资产的传承，比无形资产的传承要简单得多。
有形资产的传承：订立遗嘱是普遍做法，但远非全面。真正有效的传承，需要根据每位企业家的独特需求，量身定制一套专属规划。例如，通过信托、保险、家族办公室、基金会等工具，实现资产保值增值，并有效降低资产缩水的风险。
二、传承无形资产：经验、智慧与核心价值的延续
假设一位企业家辛苦打拼20年，企业已步入正轨，利润源源不绝。然而，当他到达退休年龄，希望将重担交予下一代时，如何确保孩子在接手后，能独立思考并有所作为？是固守传统，还是大胆改革？是止步不前，还是积极拓展？
许多接班人由于从小缺乏创业或经商经验，难以像上一代那样守住基业。这导致许多企业家感叹“富不过三代”、“一代不如一代”、“未经贫困，何谈自律”。除非从小就灌输经营思维，否则下一代往往活在父辈成功的阴影下。
当孩子们接手后有心无力，公司元老和老客户对其领导能力缺乏信心，业绩下滑，最终便会迎来家族企业最大的困扰：孩子们该如何应对！
无形资产的传承：上一代务必提早规划，将自己的宝贵经历、经商之道、核心价值观和企业理念，清晰地传授给下一代，让他们看得懂、听得清、做得到、抓得住。这才是传承的重中之重。因为一旦缺乏这些看不见的知识与技能传承，再多的有形资产，最终也可能坐吃山空。
三、延续企业精神：一场艰巨的挑战
试想，一位刚毕业的大学生，父亲突发心脏病离世，留下了2000万资产和一家拥有15名员工的企业。父亲生前立下遗嘱，将所有资产留给这位独生子。
父亲过世后，孩子悲痛了一个月，收到了800万保险金，律师也按照遗嘱办理了资产过户。
然而，问题随之而来：这位年轻人该如何迈出下一步？
错误的商业决策可能严重损害企业的声誉、威望，甚至导致股价暴跌。许多第二代企业家经不起决策失误的后果，他们犹豫不决，判断失误，引来股东质疑，甚至可能被踢出董事会。
创始人的威严和经验毋庸置疑，但第二代往往没有时间重走父辈的路，唯有后发制人，迎头赶上。
要确保下一代顺利接班，必须提早培养他们成为合格的企业接班人。这不仅考验他们管理有形资产的能力，更是对他们驾驭企业大局的考验。
总结：全面规划才是真正传承
企业传承绝非简单地立遗嘱、买保险，它需要的是全面的、系统性的规划。从有形资产的守护，到无形资产的有效转移，都需要专业人士的指引与设计。这并非一朝一夕就能完成的任务。
企业家们，趁着自己还有心有力时，别再将传承挂在嘴边，请立即付诸行动！我们要明白：
●传递：是将有形资产转移到下一代手中。
●传授：是将自身的无形资产转化为下一代的经商思维。
●传承：是将每一代的故事、能力、经验、精神代代相传，这才是真正的企业传承！
