2019年已来临，期盼农历新年有新气象。

祝贺语都是带给人人更好的希望，有句话：“没有最好的，只有更好”。

以销售为主的公司，是时候把公司或个人一整年计划给定下。

虽然定下计划，但并非每个能按照原有计划进行；有些目标不实在，有些在实行计划半途出现预算不到的难题，还有外在因素、政府政策、市场变化、社会动态、全球经济波动等等。

所谓年头有计划，年中有变化，年尾变神话。

设下财务目标

其实在个人理财领域，也少不了年率的财务目标。当我们替客户做全面财务规划，首先，基本的客户要以现有的财务状况设定他们的财务目标 ，仔细的列下他们所想达到的理想财务状况；

好比如：

（一）在一年里要拥有一套 Roland TK 10KV鼓（价值6000令吉）

（二）两年时间为第二孩子费用而准备3万令吉

（三）5年里，换一部豪华商务车

（四）8年后，多买一套价值70万的房子

（五）15年里准备50万教育费给孩子

为了达到这些财务目标，我们都会推荐或建议比较合适的投资计划，当然，也以客户的风险偏好来选择和进行。

投资工具也有不同时间性特征。但其实整体来说，财务规划最关键的步骤，并不在于选择的投资工具或执行的投资或储蓄方案，而是在监控执行财务计划的当儿，定期检讨现有的计划是否符合客户的财务目标。

定时检讨免偏离目标

健康是我们生活里非常重要的一部分，体检对于大部分的人是很普遍的。有时，按时体检也未必检测到身体里的实际状况。

很多时候，病特别是癌症被检测到时，已是第三或第四期了。这时，种种的医疗方案，不同医界的说法如西医、中医、营养疗法、自然疗法等等，叫病人难以确诊。

时间有限，分秒必争，万一医疗过程出了并发症，很可能最后一次机会也没了。这是生死关头的决定。因此，我深信“预防胜于治疗”这道理。

其实，我们都会定时维修和清理家常用品——灯饰、空调、家电等，这些东西才会更耐用。

钢琴没定时调音或调律，音律会走，寿命也会缩短。

这原理同时也应用在个人理财方面，如果没有好好检讨自己的财务计划，说不定就和自己所设的财务目标告别了！

检讨的重要性
可实现的财务目标

定时的检讨当时的财务状况；支出和收入是否有变化。之前所设定的财务目标合理吗？价格有变吗？这目标离自己的能力会差一大截吗？

以上的财务目标为例子，第三项来说，今天所梦想的一套价值70万公寓单位，大概900 到1100 平方尺左右，但8年后，这公寓单位同一个地点和空间还值70万吗？若以通货膨胀的角度，房屋价格肯定大涨。

到时这价格只能拥有400平方尺的公寓单位。那到时候，您还会以这房屋价格作为财务目标，还是选择的公寓单位为目标呢？

收入的变化

人往高处行，一般的人有了妻子和孩子，会更奋斗更努力，因为负担重了。

作为有责任感的父亲，丈夫或儿子，只有要求更好的工作机会，更丰厚的收入。

现今社会，多数的丈夫和妻子都各有工作和收入，比较常见的，孩子上学后，妻子就重新出来社会工作帮补家用，因此，总家庭收入大有增长。

但我会比较建议妻子的收入用来帮补家用及应急，这笔后备金在必要时扮演的角色会来得更重要。

收入提高，当然事半功倍，会直接影响财务计划，可以把财务目标定得更高，拥有更丰富的资源创造更大的财富。

但人无千日好，花无百日红，有些受薪者却面对公司减薪、裁员，害怕保不住铁饭碗。

对于做生意的人，这也是常见的困境。这现象直接影响对原有的财务计划，必须更改财务目标，有些不那么重要的得延迟。

收入的变化通常会直接影响公积金的账户余额，退休计划会出现两种情况：

（一）可以提早退休，剩余的甚至可作为其他财务目标用途。

（二）需要延迟退休计划，原本在55岁退休需展延到60岁。

突发事件破财

突发事件可以是家庭成员被诊断得了疾病，交通意外或是天灾例如火灾、水灾会突然导致家里电器需要更新。

几年前，有个朋友驾着宝马五系列在联邦大道遇到闪电水灾，不幸的，水淹过轮胎，车卡着了，走不了。

后来，这辆车的维修费大概两万多元，自己掏腰包的。

这笔钱，没得索赔也省不了，要嘛，就把车维修好继续使用；不要嘛，就把车给维修好后卖给别人，总之不可能把车不能走的状态保留着，还要继续还路税。

不幸的事往往都不在我们预料当中，这时候，有投保的家庭成员就能获得索赔。

保险——医药保单、人寿保单和意外保单在这种情况扮演的角色最为重要。至少这些事情发生在投保人身上，必定有一笔索赔金（一定要买对保单）。

得了索赔金后，有些保单仍然可以保留，但保费可能就不一样了，通常都会增加，自然每个月的开销也因此而增加——财务规划就必须更改。

家庭成员变动

小康之家来了新成员是件可喜可贺的事，但重启家园生活优先，家庭的流动资金必受影响。

当了母亲的我，从他在腹中，就开始为这胎儿有很多打算，生活每个细节都少不了他那份。医疗卡保单和教育储备金——是必须的。

至于做父母的，人寿和医药保险落在家庭财务规划的风险规划之一，是不可忽视的要点。孩子长大了，或许他们的保单，可以列在家庭预算以外。

之前所设的财务目标或许不管用了，原本的个人所好，已被家庭新成员取代了。

有些家庭却面对婚姻破裂，从此，两者资产必须通过法律重新分配，当然所有的财务规划都需重组。单亲家庭无论在生活特别是经济上，肯定是个挑战，得更有心思的规划孩子的未来。

税务好好规划

在马来西亚1967 年所得税法令下，无论你是马来西亚公民，或居住在马来西亚的外国人，只要你一年居住在马来西亚超过182 天，并拥有收入，你就有报税的义务。

在2018年财政预算案，政府宣布年薪介于2万令吉至7万令吉的大马公民，其个人所得税将降低2%。

受薪一族和自聘人士都有职责缴交税务，您一年内的收入包括了薪金、佣金、产业收租、年终花红等等是否有提升，那是值得恭喜呀，但同时所需缴交的税率也会提升，看看是否还处在相同税率列表。

这方面，只要懂得善用减免项目（Pelepasan Cukai）和扣税项目（ Potongan Cukai）的话，基本上，税务还是能好好规划的。

税务预算并需处在预先预算，才能安排其他财务计划。

风险承受能力

作为投资者，风险偏好和风险承受能力会随着个人的年龄、经验和知识而改变。

如果拥有更丰富的资源投资，那资产分配能够来的更有胆量。投资者心态是因人而异，没有一定的方程式和方向。

这也是时候好好检讨手上正在执行的投资计划，查看投资基金或其他工具回酬率是否满意，还要朝着同个方向还是把方针给换了呢？

总的来说，制定了基本财务计划后，检讨这步骤才能让我们不断更改、成长、更新，和坚定自己的梦想。环境好，就好好善用资源，收入有减，应对策略里应该开源节流。

财务规划也是我们人生规划不可缺的，每当执行某个计划难免会遇到挫折——做错选择和决定，只要凡事稍微停下脚步，反思和检讨，彩虹就在我们前头。

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