有效分配家产
家族信托跨世代受益

曾惠燕(左五)与举办单位和出席嘉宾在讲座会结束后合照。左起为陈凯思、马中总商会法律事务委员会主席李素桦律师、冼慧欣、邱梽法;右起为沈小珍、郭奕顺、庄宗南,以及南洋报业基金董事陈达真。

(吉隆坡29日讯)财产越来越多、孩子分散在不同的区域,以及对家族企业永续经营的担忧,促使我国高净值资产家庭,越来越重视通过信托和基金会来分配家产。

博历维律师事务所亚太地区高级顾问律师曾惠燕,今天在《南洋商报》总社所举办的“通过信托和基金会,挑战‘富不过三代’”的讲座会上表示,高净值资产家庭在家产分配这一环,仍存在许多顾虑。

当中包括如何保护资产,以免受到不利诉求、婚姻破裂的侵害;如何将分散在各地的孩子的税务降至最低;以及如何避免家庭生意的拥有权被分割等。

她表示,针对以上的种种需求,“资产保护架构”(Asset Protection Structure)是个有效的解决方案。

至于对家庭团结、价值观和传统等的担忧、家庭成员间的沟通和信任、保护家庭成员的隐私及安全,则可以通过“家庭管理架构”(Family Governance Structure)来解决。

惟曾惠燕表示,现有财产的规划通常不够完善,且没有解决到家庭最主要的担忧。

“一般上,传统的财产规划,只在乎谁拥有财产,而不是如何善用资产,好让家庭成员跨世代受益。”

依据个人需求选择

她续称,委托人在选择架构时,必须依据个人需求及考量来选择。

而在我国的纳闽岛,就有几种不同的架构可供选择,包括源自普通法信托的纳闽岛信托、与民法基金相似的纳闽岛基金,以及纳闽岛特殊目的信托。

曾惠燕说,纳闽国际商业及金融中心(Labuan IBFC,简称纳闽IBFC)在2010年推出4项新条例,并修改原有的4个法律,力保竞争力。

“纳闽IBFC的立法框架是有效率的,而修改了法令后,我们的竞争力也获得大大提升。”

资产规划渐受重视

虽然近20至30年以来,大马家庭对资产规划的意识才开始抬头,但她认为,纳闽在基金会和信托的表现还算不错。

环顾亚洲,高净值资产家庭对利用基金会和信托来分配资产的接受度,仍大大落后于西方,但已有不少一家之主开始改变心态及观念,对此表达兴趣。

这场讲座会是由《南洋商报》及纳闽IBFC联办,分享家族基金会及家族财务管理的正确讯息。

第二场下月27开讲

《南洋商报》及纳闽国际商业及金融中心共联办三场财富管理讲座,通过信托和基金会挑战“富不过三代”是第一场。

第二场主题是“企业在逆境中的出路”,将于10月27日上午10时开场,主讲人是纳闽盈满信托有限公司企业规划总监钟宝琳。

第三场的讲座将于11月17日早上10时举行,由独立财务规划顾问黎锦贤主讲 “信托和基金会对遗产和企业继承规划的迷思”。

不少出席者一边听讲座会,一边很认真的阅读相关笔记。

财富不应成家庭诅咒

“财富应是家庭的福分,不应成为家庭的诅咒。”

由《南洋商报》及纳闽国际商业及金融中心(Labuan IBFC,简称纳闽IBFC)联办系列财富管理首场讲座会今日打响首炮,特别邀请博历维律师事务所 (Borden Ladner Gervais LLP, BLG) 的曾惠燕律师,以华语公开分享家族财富规划。

纳闽IBFC企业发展总监邱梽法致词时指出,许多家庭因为没有做好家族财富规划,最终引起纠纷。

“许多人往往都在忙着累积财富,却忽略了在某些时候需要将财富传承给家庭人员……我们也常看到许多家庭争产的新闻;如果没有规划,财富就会成为一个诅咒,要将财富传承到更多代,就必须规划。”

业务发展经理沈小珍也指出,在全球化年代,在世界各地投资很容易,开枝散叶也很普遍。

“所以国际财富转移、全球资产保护及资本保存计划是很多高净资值家庭必须考虑的问题。”

曾惠燕是博历维律师事务所的商务与税务部门律师兼太区高级顾问,目前主要为客户提供国际财富转移、全球资产保护及资本保存计划。她今天分享的主题为:通过信托和基金会挑战“富不过三代”。

250人踊跃出席

约250名商家、律师、理财师、信托基金代理等踊跃出席今天的讲座,不少甚至从外州赶来。

出席者认真聆听讲座,有些也不忘写下笔记,均盼望能从中掌握更多高净值资产该做的部署。

同时出席讲座会的本报代表包括总编辑庄宗南、执行总编辑冼慧欣、华商广告总经理郭奕顺和业务发展经理沈小珍等。

这一系列的讲座共有三场,随着首场在今天完美落幕后,也敬请大家期待接下来的两场讲座。

主题:逆境找出路——纳闽公司的四大功能和十大用法

日期:10月27日(周二)

时间:上午十点至中午十二点

主讲人:钟宝琳,纳闽盈满信托有限公司(CP Trust)企业规划总监

主题:信托和基金会对遗产和企业继承规划的迷思

日期:11月17日(周二)

时间:上午十点至中午十二点

主讲人:黎锦贤,独立财务规划顾问

采用信托和基金会来规划财产的好处

● 资产保护

● 资产保存

● 继承计划

● 保密性

● 减税的可能

● 避免法定继承

选择架构时需要考量的因素

● 成立人的家庭动态

● 成立人的需求及目标

● 成立人的个人偏好

纳闽信托的特点

● 纳闽信托的期限:有限或永久

● 委托人(Settlor)可以保留特定权利

● 受托人(Trustee)必须是纳闽岛信托公司

● 信托财产不包括马来西亚财产,除非得到纳闽金融服务管理局的事先批准

● 纳闽信托无需注册

纳闽基金会的特点

● 纳闽基金会的期限:有限或永久

● 成立人可保留权利及权力,并将其转让

● 秘书必须是纳闽岛信托公司

● 基金会财产不包括马来西亚财产,除非得到纳闽金融服务管理局的事先批准

曾惠燕(左五)与举办单位和出席嘉宾在讲座会结束后合照。左起为陈凯思、马中总商会法律事务委员会主席李素桦律师、冼慧欣、邱梽法;右起为沈小珍、郭奕顺、庄宗南,以及南洋报业基金董事陈达真。

深入了解家族信托——韩沁仪(私人助理)

这次陪同经理出席,之前也有听过有关信托和基金会,只是了解不深,今天则可深入了解更多。

如果有机会,我还会出席另外两场讲座会,且如果身边有朋友有兴趣,我也会介绍他们出席。

曾惠燕(左五)与举办单位和出席嘉宾在讲座会结束后合照。左起为陈凯思、马中总商会法律事务委员会主席李素桦律师、冼慧欣、邱梽法;右起为沈小珍、郭奕顺、庄宗南,以及南洋报业基金董事陈达真。

生前规划财富传承——陈凯思(特许会计师)

华社商家对纳闽的认识有限,只知道是一个免税岛,但其实纳闽有提供更多税务优惠,如公司税有特别优惠等,但这些都是大马华商比较不了解的地方。

一般是较了解纳闽优惠的都是较大型公司,所以我觉得今天的讲座会是一个很好的开始,让华社了解有关这些优惠。

至于家族财富管理,很多时候,大马华社对于下一代财富该如何接管都没有太深入了解和规划,以为留一个遗嘱就足够,但事实上整个财富的传承更重要的是与下一代在生前的规划,而不是死后的规划。

而根据今天的出席人数,我认为大马华社已开始觉醒,尝试寻找更多这方面的资讯。

曾惠燕(左五)与举办单位和出席嘉宾在讲座会结束后合照。左起为陈凯思、马中总商会法律事务委员会主席李素桦律师、冼慧欣、邱梽法;右起为沈小珍、郭奕顺、庄宗南,以及南洋报业基金董事陈达真。

提早立遗嘱很重要——林敬蛟(执行董事) 

今天的讲座会比较适合拥有很多资产的人士,如比较国际化,可能需要规划整个家族,如何分配他们的资产等,避免发生国与国之间的双重税务。

有人对提早立遗嘱较迷信,但我认为华社在这方面应比较开放,最重要的是要提早分配好这些资产,交代清楚,不管多少资产,也应分派清楚,避免发生纠纷。

假如没有事先交代清楚,万一有突发情况,可能会遗漏一些孩子完全不知道的资产,例如公积金等。

从事保险助增知识——李稚鸿(机构经理)

从《南洋商报》看到这项讲座会的举办,就打算过来听一下,为自己增加这方面的知识。

本身是从事保险行业,所以今天学习到的知识,都会对我工作方面有帮助。

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